银光集团风险管理文化建设初探

　　随着全球化竞争的日趋加剧，企业面临的各类经营风险更加复杂，建设企业风险管理文化，提高员工风险管理素质和企业风险管理水平，保障企业风险管理目标的实现，成为企业文化建设的重要内容和加强管理的紧迫任务。对此，银光集团加快了对具有银光特色的企业风险管理文化建设的探索。

　　一、银光集团风险管理文化建设的现实意义

　　（一）建设风险管理文化是银光集团参与市场竞争的需要。在激烈竞争的市场中，企业的快速发展与风险成正比，由此引发的损失规模也越来越大。银光集团要实现其价值最大化和可持续发展目标，就不仅要关注独立的、个别的风险，更要进行全面风险管理。这是时代发展的必然要求，是市场经济中企业持续生存与发展的重要保证。

　　（二）建设风险管理文化是银光集团实施集团化管控的需要。目前，银光集团已发展成为包括甘肃白银本部、湖北襄樊分部、四川宜宾分部、青岛银科等在内的跨区域经营的大型企业集团，内部管理面临着层次多、跨度大和难度高的突出问题，与业务快速发展和整体规模迅速扩张不相适应的是企业较为薄弱的风险管理，而建立有效的风险管理体制是发挥集团竞争优势的源泉和提升竞争力的有力支撑。

　　（三）建设风险管理文化是促进银光集团持续发展的需要。随着市场竞争日益加剧，银光集团必须把各种风险管理手段进行一次全面的整合，力求最大限度地发挥员工在风险管理方面的积极性、创造性，形成一种全方位、多角度、综合化的风险管理效果，从而确保企业发展战略和经营目标的实现。

　　二、银光集团风险管理文化建设必须遵循的原则

　　风险管理对银光集团来说是一个全新的管理理念，对风险及风险管理的理解关系到企业实施风险管理的方向及重点，对此，银光集团风险管理文化建设要始终遵循以下原则：

　　一是坚持以生产经营为中心的原则。银光集团风险管理文化建设的出发点和落脚点就是要促进企业生产经营，提升经济效益，促进企业持续、平稳、快速、协调发展。

　　二是坚持以人为本，全员参与的原则。银光集团要倡导和强化“全员的风险管理意识”，通过各种途径将风险管理理念传递给每一个员工，并且内化为员工的职业态度和工作习惯，进而在企业内部形成风险控制的文化氛围和职业环境，使企业能敏锐地感知风险、分析风险、防范风险，形成建设企业、发展企业的合力。  

　　三是坚持与领导干部作风建设相结合的原则。由于有些管理人员在生产经营工作中只顾眼前利益，忽视某些经营决策对企业未来发展产生的负面影响，往往对其所投资在建、整合重组的项目缺乏系统全面的风险分析和风险管理，进而给企业带来巨大的损失。对此，银光集团风险管理文化建设要与贯彻落实胡锦涛总书记对领导干部的八项要求结合起来，要与兵器集团公司开展的领导干部作风建设结合起来，并按照《银光集团关于进一步提升部（处）级管理人员综合管理能力的指导意见》的要求，全面提升管理人员的综合素质。

　　四是坚持与创建学习型组织相结合的原则。企业风险防范管理对企业来说，是一个比较陌生的领域，各层次员工对其相关的专业知识知之甚少，尤其是企业风险管理专门人才严重匮乏，现有的企业风险管理人员综合素质有待提高，成为开展企业全面风险管理的重要制约因素，因此，建设企业风险管理文化要与创建学习型组织活动一体化推进，对全体员工开展风险管理知识培训。

　　五是坚持融入企业文化建设全过程的原则。企业风险管理文化建设是一项长期而持久的工作，必须将其纳入企业文化建设的整体规划，与诚信文化、安全文化、质量文化等一同作为企业文化的子系统进行部署。

　　六是坚持从实际出发，务求实效的原则。目前企业仍存在着一定程度的法人治理结构问题，导致各个部门和岗位的人员对其工作职责和工作流程不清晰，风险责任主体不明确，企业风险管理还不能上升到企业长远发展的战略高度；加之企业缺少应对的统一有效的全面风险管理的组织协调职能，所以必须加快推进企业全面风险管理总体规划，突出重点，分步实施，制定银光集团全面风险管理基本框架，建立起便于实际操作的重大风险及重要业务流程风险管理内部控制子系统。

　　三、银光集团风险管理文化建设的内容

　　风险管理文化是企业文化的重要组成部分，塑造具有风险价值观念的企业文化就要把企业对风险的理解和态度融入到企业的战略、决策和各项活动中去，使风险管理成为每个员工的自觉行为。银光集团风险文化建设的主要内容应包括风险管理理念、风险管理制度、风险管理行为和风险管理环境。

　　风险管理理念。风险管理理念就是以什么样的思想来指导风险管理。风险理念是在对风险的识别和管控过程之中形成的风险管理理念、风险价值观、风险理论成果的总和，是风险文化中最有活力、最有生命力、最有创造力的核心部分。

　　风险管理理念包括风险管理哲学、风险偏好、风险价值观、系统化的风险方法和技术。

　　风险管理制度。风险管理制度是围绕风险价值观，要求全体员工共同遵守的、对员工的行为产生约束性与规范性影响的风险管理流程、组织结构与制度的总和，它约束并规范风险管理行为和风险管理环境的建设。

　　在风险管理文化中，风险管理理念发挥着核心作用需要通过风险管理制度来实现。

　　风险管理行为。它是指各个层次的员工进行风险管理活动的具体行为、具体操作中表现出来的稳定的行为习惯、行为规范、行为风格。

　　风险管理环境。它是通过风险管理形成的安全的生产设施、设备和厂房等，安全的生产、经营、管理的各种物质技术手段，安全的产品及其服务设施等以物质形态存在的表现方式。它本质上是风险管理理念、风险管理制度和风险管理行为的有形载体和终端产物，是一种以物质为形态的企业基础层次的文化，是企业风险管理理念、风险管理制度、风险管理行为的外在显现。风险管理环境成果是风险文化建设的第一目标，也是风险文化建设的最终目的和结果，即生产安全、技术安全、产品安全等。

　　四、银光集团加强风险管理文化建设的措施

　　大力培育和塑造与企业风险战略相符合的银光集团风险管理文化，就是要树立正确的风险管理理念，增强员工风险管理意识和风险责任感，将风险管理意识转化为员工的共同认识和自觉行动，促进企业建立系统、规范、高效的风险管理机制。

　　（一）提炼企业风险管理理念，统一企业风险管理语境。

　　风险管理理念是风险管理文化的灵魂。董事会及有关责任部门，应不断总结提炼企业风险管理理念，统一全员风险管理语境，通过各种途径将风险管理理念传递给每一个员工，并内化为员工的职业态度和工作习惯。

　　银光集团风险管理文化的基本理念包括：

　　一切为了企业利益。

　　居安思危、居危思进。

　　风险无处不在，风险无时不在。

　　严格控制纯粹风险、审慎处置机会风险。

　　岗位风险，责任重大；风险责任，全员共担。

　　风险是企业价值的来源。

　　风险重在决策，决策必重风险。

　　（二）推进全面风险管理体系建设，形成风险控制的文化氛围和职业环境。

　　一是构建具有风险管理能力的组织结构。设立风险管理机构，构筑全面风险管理组织体系，是提高企业风险管理水平的重要保证。主要涉及到：企业法人治理结构、风险管理职能部门、内部审计部门、法律事务部门以及其他有关职能部门、业务单位的组织领导机构及其职责。董事会应该成为企业全面风险管理工作的最高决策者和监督者，就企业全面风险管理的有效性对股东会负责;董事会内部可以设置风险管理委员会，专门研究和制定企业风险管理政策与策略等。经理层应该成为企业全面风险管理政策与策略的执行者，主要负责企业全面风险管理的日常工作，就企业全面风险管理工作的有效性对董事会负责。企业风险管理职能部门等内部有关部门，应该形成各有分工、各司其责、相互联系、相互配合的有机整体，各机构人员应该由熟悉本职工作，能对个案做出风险评估和处理的专家或专门人才组成。确立各部门、各单位风险控制的重点环节和重点对象，制定相应的风险应对方案；监督决策层和各部门、各单位的规范运作。风险发生时，风险管理组织系统应该能够全面有效地指导和协调风险应对工作。

　　二是加强风险管理文化的相关制度建设，由全面风险管理办公室牵头，总部各部门、各分子公司配合构建具有银光特色的风险管理机制,完善风险管理制度框架,并通过制度的运行来发扬和发展风险管理理念。

　　三是要大力加强风险管理体系的管控，充分利用信息技术，构建风险管理监督平台，对风险管理体系的运行进行全程监控，堵塞漏洞，确保安全。

　　四是全面推进集约化、专业化管理，确保银光集团控制力和执行力双向提升。总部各部门、各分子公司要通过对重大事项控制、资金调配、进出口、招投标管理、物资设备采购、审计监督以及信息化建设等诸多方面的管理优化，加快推进集团公司的集约化、专业化管理，做好风险控制，达到“低投入、高产出”的目的。要用制度明确集团公司要控制什么、怎么控制，明确成员企业要如何执行，达到什么效果。通过建立和完善奖惩制度机制，理顺控制和执行的关系，有效提升集团公司的控制力，增强各成员企业的执行力。

　　五是风险管理办公室依据实际情况，积极探索风险管理的其它思路。注重深入基层调查研究日常风险管理工作中易出现的问题，系统总结近年来银光集团在风险管理建设与体制创新等方面的成绩和经验，研究和探讨适应地域经济文化环境、政治法制环境的风险防范手段和方法，有效提升风险管理水平。

　　（三）加大培训教育力度，增强各层次员工的风险管理意识。

　　一是建立重要管理及业务流程、风险控制点的管理人员和业务操作人员岗前风险管理培训制度。针对不同的岗位来加强对风险管理理念、知识、流程、管控核心内容的培训，通过集中培训、网络教育、个人自学或开展风险专业知识技能竞赛、学习风险文化建设资料等方式，不断增强全体员工特别是高级管理人员的风险管理意识和能力。

　　二是着力建立具有风险意识的高级管理团队。在选拔、聘用和考核企业高层管理者时，应该强调其风险意识、风险管理态度与风险管理能力，从制度设计着手，引导或迫使企业高层管理者不断提高其自身综合素质，增强其全面风险管理能力。

　　三是培养专业的风险管理人才，倡导和强化全员的风险管理意识，培养全体员工防范风险的工作品质。重要管理及业务流程和风险控制点的管理人员和业务操作人员应成为培育风险管理文化的骨干，承担起向员工诠释企业风险文化的义务，并带领员工付诸行动，纠正员工的行为偏差，激发员工为改善企业风险管理文化出谋划策的积极性与主动性。

　　（四）加强舆论引导和监督，营造浓厚的风险管理文化氛围。

　　一是要充分利用内部报纸、广播、电视、网络等各宣传媒体，开展系统的风险管理文化宣传，对企业生产经营过程中存在的风险行为进行舆论监督，营造全员构筑风险管理文化的氛围。广播、电视制作风险管理文化建设公益广告，在广播、电视新闻节目中插播；开设风险管理访谈类节目，邀请员工代表、中层管理人员，面对面交流畅谈企业风险管理建设；在银光化工网或OA（内部办公系统）开设风险管理论坛，引导员工参与企业风险管理文化的建设；《银光报》开设相关专栏，报道银光集团各单位风险管理文化建设的情况，登载介绍其它企业构建风险管理文化的典型经验。

　　二是在总部办公楼及生产区设立风险管理文化宣传牌；各基层党组织要利用板报、班前班后会等形式，宣传风险管理文化建设的精神内涵，组织职工认真学习领会，教育员工遵章守纪，说实话、办实事，工艺记录真实准确，营造相互提醒、相互监督的风险管理氛围。

　　三是工会、团委、宣传部结合实际工作，举办以“防范风险、从我做起”为主题的征文、演讲比赛等活动，吸引广大员工积极参与，推动企业风险管理文化建设进程。各基层党组织可分层次组织开展以“防范风险、从我做起”为主题的大讨论活动，班组组织员工，车间、科室组织班组长、科员，分厂、机关部室组织科级以上管理人员进行集中讨论，重点剖析个人在风险防控方面存在的问题，对企业风险管理发表意见和建议，借此建立全员对风险意识的共识和认同。

　　四是由宣传部牵头，各分子公司配合，及时将风险管理活动中涌现的具有典型意义的人物与案例进行总结，及时发现和表彰先进，培养和树立文化典型，使文化理念以生动鲜活的形象起到持续性作用，巩固风险管理文化的基础。

　　（五）积极探索建立风险管理文化的其它有效途径，营造风险管理文化建设环境。

　　一是风险管理文化建设应与薪酬制度、人事制度及银光集团下发的《部（处）级管理人员岗位绩效考评办法》、《部(处)级管理人员岗位绩效薪酬实施办法》相结合，增强各级管理人员特别是高级管理人员风险意识，防止盲目扩张、片面追求业绩、忽视风险等行为的发生。具体由董事会薪酬考核与提名委员会协同人力资源与公共关系部及各分子公司执行。

　　二是大力加强员工法律素质教育，结合诚信文化建设、银光集团员工行为规范，形成人人讲道德诚信、企业时时事事合法合规经营的银光集团风险管理文化。对于不遵守国家法律法规和企业规章制度、弄虚作假、徇私舞弊等违法及违反道德诚信准则的行为，由监审部门协同组织、人事部门严肃查处。

　　企业风险管理文化的建设不是一蹴而就的，而是一个不断完善的过程，银光集团必须以科学发展观为统领，以完善公司治理结构为根本，以市场为导向，以全面提升全员风险管理意识，不断提高企业风险识别、风险评估、风险处理能力为目标，持续强化企业风险管理文化建设，促进企业持续、稳定、健康发展。